Hoe voorkom je belasting op erfenis?

Hoe voorkom je belasting op erfenis?

Erfbelasting kan een aanzienlijke hap nemen uit een nalatenschap, maar er zijn strategieën om deze belasting te minimaliseren.

Benut jaarlijkse schenkingsvrijstellingen

Iedereen mag jaarlijks een bepaald bedrag belastingvrij schenken. In Nederland is dit in 2023:

• € 6.823 aan een kind, kleinkind of achterkleinkind
• € 2.952 aan andere personen

Door jaarlijks deze bedragen te schenken, kun je na verloop van tijd aanzienlijke bedragen uit je vermogen overdragen zonder erfbelasting te betalen.

Overweeg een papieren schenking

Een papieren schenking is een schenking die alleen op papier plaatsvindt, zonder dat er daadwerkelijk geld of bezittingen worden overgedragen. De ontvanger tekent een schuldbekentenis, wat betekent dat hij later de waarde van de schenking aan jou terugbetaalt. Dit kan een manier zijn om schenkingen te doen zonder de jaarlijkse vrijstellingen te overschrijden.

Optimaliseer de WOZ-waarde

De Waardering Onroerende Zaken (WOZ-waarde) wordt gebruikt om de erfbelasting te bepalen. Door de WOZ-waarde van je woning te optimaliseren, kun je de erfbelasting verlagen. Overweeg om de WOZ-waarde te laten taxeren of bezwaar te maken tegen een te hoge waarde.

Herzie huwelijkse voorwaarden

Huwelijkse voorwaarden kunnen invloed hebben op de erfbelasting. Door bepaalde clausules op te nemen, zoals een verrekenbeding of een uitsluitingsclausule, kun je de erfbelastinglast verminderen.

Een doordacht testament

Een goed opgesteld testament is essentieel voor het minimaliseren van erfbelasting. Overweeg de volgende strategieën:

• Verdeel de erfenis over meerdere begunstigden: Door de erfenis over meerdere personen te verdelen, wordt de belastingdruk verdeeld.
• Laat een deel van de erfenis na aan goede doelen: Giften aan erkende goede doelen zijn vrijgesteld van erfbelasting.
• Geef specifieke legaten: Door specifieke bezittingen na te laten aan bepaalde begunstigden, kun je voorkomen dat deze bezittingen in het totaalbedrag van de erfenis vallen, waardoor de erfbelasting wordt verminderd.

Door deze strategieën te overwegen en samen te werken met een financieel adviseur of notaris, kun je de erfbelasting op een nalatenschap aanzienlijk minimaliseren.