Hoeveel blijft er over van mijn bruto pensioen?

Hoeveel blijft er over van mijn bruto pensioen? De invloed van belastingschijven.

Veel mensen kijken reikhalzend uit naar hun pensioen, maar de overgang van bruto naar netto inkomen kan verwarrend zijn. De hoogte van uw netto pensioen hangt namelijk sterk af van het totale bedrag en de bijbehorende belastingschijven. Een veelgestelde vraag is: hoeveel blijft er over van mijn bruto pensioen? Laten we dit illustreren aan de hand van een voorbeeld.

Stel dat u drie pensioenuitkeringen ontvangt, elk ter hoogte van €15.000. Uw totale bruto pensioen bedraagt dan €45.000. Cruciaal hierbij is dat dit bedrag binnen de eerste belastingschijf valt. In 2023 (en afhankelijk van eventuele wijzigingen in toekomstige jaren) is de eerste schijf relatief laag. Dit betekent dat hierop het laagste tarief aan inkomstenbelasting van toepassing is. Voor 2023 was dat 19,17%.

Het voordeel van de eerste schijf:

Het grote voordeel van een bruto pensioen binnen de eerste schijf is de aanzienlijk lagere belastingdruk vergeleken met een hoger bruto inkomen dat zich over meerdere schijven verdeelt. Bij een hoger bruto pensioen zou u namelijk progressief meer belasting betalen, omdat het deel van uw inkomen dat in hogere schijven valt, tegen een hoger percentage wordt belast. In ons voorbeeld blijft een aanzienlijk groter deel van uw bruto pensioen over als netto inkomen.

Berekening (voorbeeld 2023):

Bij een bruto pensioen van €45.000 en een belastingtarief van 19,17% in de eerste schijf bedraagt de te betalen inkomstenbelasting: €45.000 x 0,1917 = €8.626,50.

Uw netto pensioen is dan: €45.000 - €8.626,50 = €36.373,50.

Wat als het bruto pensioen hoger is?

Als uw bruto pensioen hoger zou zijn dan de eerste belastingschijf, zou de berekening aanzienlijk complexer worden. U zou dan rekening moeten houden met de verschillende belastingpercentages die van toepassing zijn op de verschillende schijven. Het netto inkomen zou in dat geval lager zijn dan in het hierboven beschreven scenario.

Conclusie:

De hoogte van uw netto pensioen is niet alleen afhankelijk van het bruto bedrag, maar ook van de belastingschijf waarin dit bedrag valt. Een bruto pensioen binnen de eerste schijf resulteert in een significant hoger netto inkomen dan wanneer dit bedrag zich over meerdere schijven verdeelt. Het is daarom belangrijk om, in de aanloop naar uw pensioen, inzicht te krijgen in de hoogte van uw verwachte uitkeringen en de dan geldende belastingtarieven om een realistisch beeld te krijgen van uw netto pensioeninkomen. Voor een nauwkeurige berekening raden we aan contact op te nemen met een belastingadviseur of gebruik te maken van een betrouwbare online pensioencalculator. Let op: bovenstaande berekening is een voorbeeld op basis van de tarieven van 2023 en kan in de toekomst veranderen.