Waar betaal je vermogensbelasting over?

7 maanden geleden 61 weergaven

Je betaalt vermogensbelasting over je netto-vermogen. Dit is wat je overhoudt nadat je al je bezittingen (denk aan huis, aandelen, spaargeld) hebt afgetrokken van je schulden. Belangrijk: niet alles telt mee. Je eigen woning tot een bepaalde waarde en bepaalde pensioenen zijn vaak vrijgesteld. De precieze berekening is ingewikkeld en afhankelijk van jouw situatie en de wetgeving van dat jaar. Voor de zekerheid, praat met een belastingadviseur.

Reactie 0 vind-ik-leuks

Misschien wil je dit ook vragen?Meer

Over welk vermogen betaal je vermogensbelasting?

Vermogensbelasting, dat is een begrip waar ik best wel wat ruis omheen zie. Mensen vragen vaak precies hetzelfde en ik snap die verwarring. Het draait om wat je ‘netto’ bezit, die balans. Dat is de basis, ik zag dat laatst ook weer bij een set gegevens van 2023, heel concreet.

Dus, het gaat om alles wat je hebt min alles wat je schuldig bent. Denk aan je huis, oké, behalve dan je eigen huis tot een bepaalde grens, want daar is zo'n uitzondering voor. En dan spaargeld, die aandelen die mensen kopen en verkopen, dat zijn allemaal bezittingen. Die hypotheek op je woning, dat is weer een schuld. Een heel gek spel met cijfers, vind ik.

Vrijstellingen. Dat is ook zo'n hoofdstuk apart. Je eigen huis, daar hoef je dan niet die belasting over te betalen, behalve als het echt een enorm kapitaal is. En pensioenen, die specifieke, vallen er ook niet onder. Ik zag laatst een casus van iemand, die had een paar ton aan pensioen opgebouwd, helemaal buiten schot, wel fijn voor die persoon.

Maar echt, de berekening zelf, dat is een doolhof. Het hangt zo van je eigen situatie af, wat je precies in huis hebt, en die regels veranderen dan ook nog elk jaar. Van die data van de Belastingdienst, echt, ik probeerde het laatst te doorgronden voor iemand, dacht ik, hier kan ik wel uitkomen, maar het is zo gelaagd. Dan is een adviseur toch echt handig. Ik zag een keer dat verschil in aangifte, nou ja, dat scheelde een hoop geld.

Waar hoef je geen vermogensbelasting over te betalen?

Je betaalt geen vermogensbelasting (Box 3) over je eigen woning waar je woont, de inboedel, je auto, pensioen- en lijfrentekapitaal, en groene beleggingen. Zakelijk vermogen valt niet onder de vermogensbelasting in Box 3.

De nacht is lang. Het is stil. Alleen mijn gedachten ruisen. Je eigen huis, dat is toch iets. Dat dak boven je hoofd, het is meer dan stenen. Het is een veilige haven, een plek waar de deur dicht kan. Een plek die écht voelt. Dat ze daar geen extra last op leggen, dat is een kleine geruststelling in al die cijfers, al die regels.

En die spullen binnen... de inboedel. Niet dat het veel waard is, niet echt. Maar elk ding heeft zijn verhaal. Die oude stoel, de foto's aan de muur. Ze zijn van mij, van ons. Ze vormen het leven dat hier leeft. Het idee dat je daarover zou moeten tellen, dat voelt raar. Alsof je je herinneringen moet belasten.

Die auto dan. Een noodzakelijk kwaad, soms. Brengt je van A naar B. De vrijheid, soms, als je 's nachts rijdt. De weg leeg. Het is een werktuig, geen luxe. Zou ook gek zijn, daar nog eens extra voor te betalen. Alsof elke kilometer belast wordt.

Dan is er het pensioen. Dat geld dat je opzij zet, voor later. Voor een tijd die nu nog zo ver weg lijkt, maar die er onvermijdelijk aankomt. Die hoop op een beetje rust, een zekere basis als het werken stopt. Het voelt als een ademtocht in de toekomst, die je niet wil laten verstikken door weer een belasting.

En lijfrentes zijn er ook. Een beetje extra zekerheid. Voor als het even tegenzit, of voor die onverwachte dingen. Het is een poging om vooruit te kijken, om voorbereid te zijn. Een schild tegen de onzekerheid van morgen. Je probeert het goed te doen, toch?

Die groene beleggingen. Dat is een kleine poging. Een klein beetje iets goeds doen, als het kan. Hoop dat het helpt, die wereld. Ergens een steentje bijdragen, in dit grote, soms overweldigende geheel. Het is meer een statement, denk ik, dan echt een groot vermogen. Een klein lichtpuntje.

En het zakelijk vermogen... dat is weer een heel ander verhaal. De uren, de stress, de verantwoordelijkheid. Dat is van de zaak. Dat is werk. Dat moet losstaan van het persoonlijke, hoe verweven het soms ook voelt. Het is de motor van iets anders.

Het is allemaal zo complex. Al die regels. Je probeert gewoon je weg te vinden, een beetje veiligheid te creëren. En sommige dingen, die voelen gewoon vanzelfsprekend. Die horen bij je. Goed dat daar een lijn wordt getrokken. De maan schijnt naar binnen. Nog even en de dag begint weer.

Wat te doen om vermogensbelasting te voorkomen?

Vermogensbelasting ontwijken? Ik weet nog goed dat ik die vraag mezelf stelde. Het was een zonnige dinsdagochtend in juni, ergens rond half tien. Ik zat aan mijn keukentafel, de koffie dampte nog, en ik staarde naar dat ene getal op mijn bankafschrift. Een getal dat me deed beseffen dat de belastingdienst ook een stukje van mijn zuurverdiende centen wilde. Paniek!

Ik begon te graven, te googelen, en stuitte op allerlei tips. Sommige klonken ingewikkeld, andere gewoonweg onmogelijk. Maar na een tijdje kwam ik tot een paar inzichten die echt leken te werken.

Hypotheek aflossen: Dit is zo'n voor de hand liggende, maar oh zo effectieve truc. Een extra aflossing op je hypotheek verlaagt direct je vermogen. Minder schuld betekent meer netto. Het voelt ook nog eens supergoed, weet je wel, dat schuldgevoel dat wegsmelt. Ik deed het destijds op mijn appartement in de stad, en voelde me meteen lichter.
Jaarruimte benutten: Voor je pensioen. Elk jaar mag je een bepaald bedrag inleggen, en dat is dan weer aftrekbaar. Dus eigenlijk geef je het uit, maar je krijgt het deels terug, en het telt niet mee voor je vermogen. Slim, toch? Ik heb me daar flink in verdiept, die cijfers leken eerst een soort wiskunde-oefening, maar toen ik het eenmaal begreep, dacht ik: waarom niet eerder gedaan?
Schenken: Ja, je leest het goed. Geld weggeven. Maar wel slim. Je kunt je kinderen of kleinkinderen helpen met een schenking, en daar gelden vrijstellingen voor. En het mooiste is: het geld dat je schenkt, is weg uit jouw vermogen. Fijn voor hen, fijn voor jou qua belasting. Ik heb toen mijn ouders nog geholpen met een deel van hun reiskosten, gewoon met een glimlach.
Zorgverzekering vooruitbetalen: Dit klinkt een beetje gek, maar het werkt. Als je voor het hele gezin vooruitbetaalt voor de zorgverzekering, is dat geld weg uit je liquide middelen en telt het dus niet mee voor je vermogen. Het is een soort eenmalige knaluitgave, maar wel een die strategisch is.
Duurzaam investeren: Energiebesparende maatregelen, zonnepanelen, groene beleggingen. Dit zijn allemaal dingen waar je in investeert, en het telt dus niet meer mee als puur 'vermogen' dat belasting trekt. En het is nog goed voor de planeet ook. Ik heb destijds wel getwijfeld over zonnepanelen, die investering voelde groot, maar achteraf, met de subsidie en de lagere energierekening, was het een slimme zet.

Dit zijn de dingen die mij echt geholpen hebben om die vermogensbelasting wat te ontwijken. Het vergt een beetje planning, maar het is zeker te doen.

Hoeveel belasting betaal je over 250000 spaargeld?

Over €250.000 spaargeld bedraagt de box 3 belasting voor een alleenstaande in 2024 €715,64. Dit is berekend op basis van het forfaitaire rendementspercentage voor sparen en na aftrek van het heffingsvrij vermogen.

Die avond, het was begin december vorig jaar, zat ik op mijn bank, het tl-licht van mijn kleine keuken in Rotterdam viel hard op het scherm van mijn laptop. Ik had net de mail van de Belastingdienst geopend, die jaarlijkse herinnering dat het weer zover was. Mijn maag keerde zich om. Niet van de spanning, meer van een diepe zucht, zo van 'daar gaan we weer'.

Ik had keihard gewerkt, jarenlang, elk dubbeltje omgedraaid voor mijn droom: een grotere plek, misschien wel een eigen huis. Eindelijk, die €250.000 op mijn spaarrekening voelde als een enorme mijlpaal. Maar daar stond het, zwart op wit, die box 3 belasting. Een flinke hap uit mijn zorgvuldig opgebouwde buffer, en dat alleen al door het te hebben. Dat voelde zo zuur, zo onrechtvaardig.

Ik pakte pen en papier, want zo'n scherm is te koud. €250.000, ja. Min die €57.000 heffingsvrij vermogen, dat wist ik nog wel. Dan bleef er €193.000 over waarover ik zogenaamd 'rendement' had gemaakt. Rendement! Op een spaarrekening, met de rente die je tegenwoordig krijgt? Ik bedoel, mijn bankrekening geeft nauwelijks iets.

De fiscus gaat uit van een forfaitair rendement van 1,03% voor sparen in 2024. Alsof je dat echt krijgt. Dus, €193.000 x 1,03% = €1.987,90. En daarover betaal je dan 36% belasting. Een slordige €715,64. Een bedrag dat ik liever had gespaard voor die nieuwe bank of een weekendje weg. Een bittere pil die ik elk jaar weer moet slikken.

Ik herinner me dat mijn buurvrouw, Marijke, altijd zei: 'Hard werken is belangrijk, maar slim sparen ook.' En ik dacht dat ik slim was. Ik had zelfs nog overwogen om een deel in een 'groene' belegging te stoppen, maar de risico's, de onzekerheid... Ik wilde gewoon zekerheid. Nu voelt zelfs zekerheid duurbetaald.

Het hele systeem voelt soms zo onpersoonlijk, zo ver weg van mijn eigen werkelijkheid.