Waar betaal je belasting als je in het buitenland werkt?

Wat doet de belastingdienst in het buitenland?

De Belastingdienst is een echte internationale detective, hoor! Ze snuffelen overal naar belastingontduikende snoepjes. Hoe doen ze dat? Simpel:

• Gegevensroof (op een nette, legale manier natuurlijk): Ze krijgen in 2024 gegevens van buitenlandse banken en verzekeraars. Denk aan een gigantisch excel-bestand met alle financiële bewegingen van Nederlanders die misschien (en dat is een misschien vol ironie) ergens anders belasting moeten betalen.

• Internationale samenwerking: Het is geen eenmansklus. Ze delen die gegevens vervolgens met andere landen. Denk aan een gigantisch, internationaal potje post-it briefjes met namen en bedragen. Elk land kijkt dan of er nog wat 'loszit'.

• Achtervolging van de schuldige: De andere landen doen vervolgens het eigenlijke onderzoekswerk. De Belastingdienst is de tipgever, niet de vuile handen-in-de-aarde-agent. Het is als het aanleveren van de ingrediënten voor een heerlijke straf-taart.

Kortom: De Belastingdienst is de wereldwijde informant van het fiscale wereldtoneel, een soort digitale Sherlock Holmes die de financiële misdadigers achterna zit. Alleen dan zonder de hoed en de pijp. En met veel meer formulieren.

Waar kan de Belastingdienst beslag op leggen?

Mijn oom, Jaap, kreeg vorig jaar een fikse naheffing van de Belastingdienst. Een klap in z'n gezicht, was het. Hij had alles netjes gedaan, dacht hij. Maar blijkbaar was er een foutje in de aangifte geslopen, een foutje dat hem duur kwam te staan.

De Belastingdienst was niet mals. Ze legden direct beslag op zijn bankrekening. Pff, wat een nachtmerrie, dacht hij toen. Het geld was er gewoon af, weg. Geen cent meer om te leven.

Hij moest zich meteen melden bij de belastingdienst. Een hele procedure, heel vervelend. Hij zat er helemaal doorheen.

Gelukkig kreeg hij na veel gebel en gestress de naheffing uiteindelijk wel afgehandeld. Het was een hel, maar uiteindelijk alles opgelost.

Maar het kon nog erger. De Belastingdienst had ook beslag kunnen leggen op:

• Zijn salaris. Hij werkt bij een metaalbedrijf, dat wordt vaak gedaan.
• Zijn auto. Die mooie oude Volvo, daar was hij zo trots op.
• Zijn huis. Een hypotheek had hij natuurlijk wel, maar toch...

Het was een schrikbarende ervaring, die hij nooit meer wil meemaken. Hij is nu nog extra voorzichtig met zijn belastingaangifte, alles dubbel en dwars checken. En hij weet nu ook precies waar de Belastingdienst op kan beslaan: bankrekeningen, salaris, uitkering, en zelfs partneralimentatie. Het is echt vreselijk, wat ze kunnen doen.

Moet u Amerikaanse belasting betalen als u in een ander land woont?

Ja, als Amerikaan moet je belasting betalen, ook al woon je in het buitenland. De VS hanteert een wereldwijd belastingstelsel. Dit betekent dat je inkomen, waar ook ter wereld verdiend, belastbaar is in de VS.

• Staatsburgerschap telt: Het gaat om je nationaliteit, niet waar je woont. Denk aan het verschil met bijvoorbeeld Nederland. Daar is het vaak waar je woont wat telt voor de belasting.
• Belastingverdragen: Gelukkig zijn er verdragen die dubbele belasting kunnen voorkomen. Check dus of er een belastingverdrag is tussen de VS en het land waar je nu woont.
• For Exclusion: Er is een Foreign Earned Income Exclusion. Hiermee kan je een deel van je inkomen vrijstellen van belasting. In 2024 is dit een flink bedrag, boven de $120.000. Mooi meegenomen!
• Complex: Buitenlandse belastingen zijn ingewikkeld. Een Certified Public Accountant (CPA) met ervaring in internationale belasting kan veel stress besparen. Ik ken iemand die emigreerde naar Portugal en de fout maakte om zelf zijn belasting te doen. Dat liep niet goed af!
• Aangifte verplicht: Zelfs als je geen belasting hoeft te betalen, moet je vaak wél aangifte doen. Dit geldt zeker als je inkomen boven een bepaalde grens ligt. En die grens is niet zo hoog.

Denk erover na, belasting is onvermijdelijk, behalve de dood.