Hoeveel procent van je loon gaat naar de belasting?

Hoeveel procent van je salaris verdwijnt naar de belasting? Een heldere kijk op de Nederlandse inkomstenbelasting.

Veel mensen vragen zich af: “Hoeveel belasting betaal ik eigenlijk?”. Het antwoord is helaas niet zo eenvoudig als een simpel percentage. In Nederland is de inkomstenbelasting progressief, wat betekent dat het percentage dat je betaalt, hoger wordt naarmate je meer verdient.

Laten we de basisprincipes van Box 1, de belangrijkste categorie voor inkomsten uit werk en woning, eens bekijken. De Belastingdienst hanteert verschillende schijven, ofwel inkomensgrenzen, waarbinnen verschillende belastingtarieven gelden. Dit betekent dat je niet over je hele inkomen hetzelfde percentage betaalt.

De huidige tarieven (2024) voor Box 1 zien er ongeveer zo uit:

• Tot € 38.703: 36,97%
• Van € 38.703 tot € 75.624: 49,50%
• Boven € 75.624: 49,50%

Let op: Deze tarieven zijn een indicatie. Voor 2023 waren de tarieven 36,93% en 49,50%. De overheid past deze tarieven periodiek aan. Raadpleeg altijd de meest recente informatie op de website van de Belastingdienst.

Wat betekent dit in de praktijk?

Stel, je verdient € 45.000 per jaar. Dan betaal je:

• Over de eerste € 38.703: 36,97%
• Over het resterende bedrag (€ 45.000 – € 38.703 = € 6.297): 49,50%

Je totale inkomstenbelasting is dus de optelsom van deze twee berekeningen. Het is belangrijk om te beseffen dat dit niet betekent dat je bijna de helft van je salaris kwijt bent aan belasting. Alleen het deel van je inkomen dat in de hogere schijf valt, wordt belast met het hogere tarief.

Meer dan alleen de tarieven: aftrekposten en toeslagen

De daadwerkelijke belastingdruk kan aanzienlijk afwijken van de genoemde percentages. Dit komt door de aanwezigheid van diverse aftrekposten en toeslagen.

• Aftrekposten: Dit zijn kosten die je van je bruto inkomen mag aftrekken, waardoor je belastbaar inkomen lager wordt. Denk aan hypotheekrenteaftrek, giften aan goede doelen, studiekosten en bepaalde zorgkosten.
• Toeslagen: Dit zijn financiële tegemoetkomingen van de overheid, bijvoorbeeld huurtoeslag, zorgtoeslag en kinderopvangtoeslag. Deze worden niet rechtstreeks van je belasting afgetrokken, maar ze kunnen wel een aanzienlijk effect hebben op je netto inkomen.

Conclusie

Het percentage inkomstenbelasting dat je betaalt, is een complex verhaal. Het hangt af van je inkomen, de geldende belastingtarieven, en je persoonlijke situatie met betrekking tot aftrekposten en toeslagen. Om een goed beeld te krijgen van je daadwerkelijke belastingdruk, is het raadzaam om een proefberekening te maken via de website van de Belastingdienst of een belastingadviseur te raadplegen. Zo krijg je een helder inzicht in wat er van je salaris naar de belasting gaat, en hoe je wellicht gebruik kunt maken van beschikbare voordelen.