Hoeveel belasting betaal je boven de 57.000 euro?

Belasting op Vermogen: Hoeveel betaal je boven de €57.000 in 2024?

Sparen, beleggen… Het is een belangrijk onderdeel van financiële planning. Maar hoe zit het met de belasting op je vermogen? Zodra je vermogen boven een bepaalde drempel komt, val je in Box 3 en betaal je belasting. In dit artikel kijken we specifiek naar de belastingheffing op vermogen boven de €57.000.

Box 3 en het Heffingsvrije Vermogen

In Nederland wordt vermogen, zoals spaargeld, beleggingen en onroerend goed (anders dan de eigen woning), belast in Box 3 van de inkomstenbelasting. Gelukkig heeft de Belastingdienst een heffingsvrij vermogen vastgesteld. Dit betekent dat je tot een bepaald bedrag geen belasting betaalt over je vermogen.

Voor 2024 is dit heffingsvrije vermogen vastgesteld op €57.000 per persoon. Heb je een fiscaal partner? Dan is de grens het dubbele, namelijk €114.000. Dit is goed nieuws, want tot deze bedragen blijft je vermogen dus onbelast.

Wat gebeurt er boven de €57.000 (of €114.000)?

Zodra je vermogen boven de €57.000 (of €114.000 met een fiscaal partner) uitkomt, betaal je belasting in Box 3. De Belastingdienst gaat er in dat geval van uit dat je een bepaald rendement behaalt op je vermogen, en over dit fictieve rendement betaal je belasting.

De pijnlijke waarheid: Inflatie en jouw Vermogen

En hier komt het minder leuke nieuws: hoewel de grens van €57.000 in 2024 gelijk blijft aan voorgaande jaren, wordt deze niet gecorrigeerd voor de inflatie. Dit betekent dat je sneller belasting betaalt over je spaargeld en beleggingen. Waarom? Omdat de inflatie de waarde van je geld aantast. Als je vermogen dus niet voldoende groeit om de inflatie te compenseren, kom je eerder boven de €57.000 uit en betaal je belasting over een groter deel van je vermogen.

Hoeveel belasting betaal je dan precies?

De belasting in Box 3 wordt berekend op basis van een schijventarief, waarbij de hoogte van het belastingpercentage afhankelijk is van de omvang van je vermogen. De Belastingdienst hanteert een fictief rendement, gebaseerd op de verdeling van je vermogen over spaargeld en beleggingen. Over dit fictieve rendement betaal je vervolgens 36% belasting in 2024. (Dit percentage kan in de toekomst nog veranderen).

Concreet:

• Je vermogen wordt verdeeld in schijven.
• Voor elke schijf wordt een fictief rendement berekend (anders voor spaargeld en beleggingen).
• Over het totale fictieve rendement betaal je 36% belasting.

Wat betekent dit voor jou?

Het is belangrijk om je vermogen en de belastingimplicaties ervan goed in de gaten te houden. Door de inflatie kom je mogelijk sneller boven de heffingsvrije grens uit, waardoor je meer belasting betaalt.

Tips:

• Plan je vermogen: Kijk naar de mogelijkheden om je vermogen optimaal te beheren en te verdelen.
• Raadpleeg een adviseur: Een financieel adviseur kan je helpen met een persoonlijk plan dat is afgestemd op jouw situatie.
• Blijf op de hoogte: De regels en tarieven voor Box 3 kunnen veranderen. Houd de website van de Belastingdienst in de gaten voor de meest actuele informatie.

Door je goed te informeren en te plannen, kun je ervoor zorgen dat je niet onnodig belasting betaalt en het meeste haalt uit je spaargeld en beleggingen.