Hoeveel belasting betaal ik in Spanje over mijn pensioen?

Hoeveel Belasting Betaal je over je Pensioen in Spanje? Een Overzicht voor Residenten en Niet-Residenten

Overweeg je om van je pensioen te genieten onder de Spaanse zon? Een belangrijk aspect om rekening mee te houden, is de belasting die je betaalt over je pensioen. De Spaanse belastingwetgeving kan complex zijn, en de exacte hoogte van de belasting hangt af van verschillende factoren, waaronder je woonstatus (resident of niet-resident) en de hoogte van je totale inkomen. Dit artikel biedt een algemeen overzicht om je een idee te geven, maar het is cruciaal om professioneel belastingadvies in te winnen voor een persoonlijke berekening.

Belasting voor Residenten in Spanje

Als je als resident in Spanje bent aangemerkt, wordt je wereldwijde inkomen belast in Spanje. Dit betekent dat niet alleen je Spaanse pensioen, maar ook je pensioen uit andere landen (zoals Nederland of België) wordt meegenomen in de berekening van je inkomstenbelasting.

Spanje hanteert een progressief belastingstelsel voor residenten. Dit betekent dat hoe hoger je inkomen, hoe hoger het belastingpercentage dat je betaalt. De belastingtarieven variëren globaal van 19% tot 47%, afhankelijk van de hoogte van de belastingschijf waarin je inkomen valt.

Belangrijk om te weten:

• De exacte belastingschijven en -tarieven kunnen jaarlijks enigszins wijzigen. Sinds 2023 zijn er kleine aanpassingen geweest.
• Autonome regios in Spanje (zoals Andalusië, Catalonië, etc.) hebben de bevoegdheid om de belastingtarieven binnen bepaalde grenzen aan te passen. Dit kan leiden tot verschillen in de belastingdruk afhankelijk van waar je woont.
• Er zijn bepaalde aftrekposten en belastingvoordelen beschikbaar voor residenten, zoals aftrek voor bepaalde persoonlijke omstandigheden, medische kosten, of investeringen in pensioenfondsen.

Belasting voor Niet-Residenten in Spanje

Als je als niet-resident in Spanje wordt beschouwd, betaal je alleen belasting over je Spaans inkomen. Dit is inkomen dat zijn oorsprong vindt in Spanje. In principe wordt je buitenlandse pensioen niet in Spanje belast als je niet-resident bent.

Voor niet-residenten geldt in principe een vast belastingtarief. Dit tarief ligt doorgaans rond de 19% voor inwoners van de EU, IJsland en Noorwegen, en 24% voor inwoners van andere landen. Echter, belastingverdragen tussen Spanje en andere landen (zoals Nederland of België) kunnen van invloed zijn op dit tarief.

Belastingverdragen en hun Impact

Belastingverdragen tussen Spanje en andere landen zijn cruciaal om dubbele belasting te voorkomen. Deze verdragen bepalen welk land het recht heeft om belasting te heffen over bepaalde inkomsten, zoals pensioenen. Het is mogelijk dat een belastingverdrag een lager belastingtarief vaststelt dan het standaardtarief voor niet-residenten. Controleer dus altijd het relevante belastingverdrag tussen Spanje en het land waar je pensioen vandaan komt.

Professioneel Advies is Essentieel

De informatie in dit artikel is bedoeld als een algemeen overzicht. De Spaanse belastingwetgeving is complex en kan veranderen. Het is van groot belang om een gekwalificeerde belastingadviseur in Spanje te raadplegen. Een belastingadviseur kan je helpen met:

• Het bepalen van je woonstatus (resident of niet-resident).
• Het berekenen van je exacte belastingverplichtingen.
• Het identificeren van mogelijke aftrekposten en belastingvoordelen.
• Het navigeren door de complexe Spaanse belastingwetgeving.
• Het optimaliseren van je belastingplanning om je belastingdruk te minimaliseren.

Door professioneel advies in te winnen, voorkom je onaangename verrassingen en zorg je ervoor dat je volledig compliant bent met de Spaanse belastingwetgeving, zodat je optimaal van je pensioen in Spanje kunt genieten. Vergeet niet om relevante documenten, zoals pensioenoverzichten en bewijs van residentie, mee te nemen naar je belastingadviseur.