Hoeveel belasting betaal ik als ik in Duitsland werk?

Belasting betalen bij werken in Duitsland

Het Duitse belastingstelsel voor inkomen verschilt van het Nederlandse systeem. In Duitsland wordt een progressief belastingsysteem gehanteerd, waarbij hogere inkomens worden belast met een hoger percentage. Het hoogste belastingtarief in Duitsland, 42%, is echter lager dan het hoogste Nederlandse tarief van 52%.

Inkomstenbelasting

De Duitse inkomstenbelasting (Einkommenssteuer) wordt geheven over alle inkomsten uit arbeid, zelfstandig ondernemerschap en kapitaalbeleggingen. Het belastingtarief is afhankelijk van het bruto-inkomen en de gezinssituatie.

Voor gehuwde stellen en alleenstaanden met kinderen gelden de volgende tariefzones:

• €0 – €14.254: 0%
• €14.255 – €53.996: 14-23,97%
• €53.997 – €250.730: 23,97-42%
• Boven €250.730: 42% + solidariteitsheffing van 5,5%

Extra belasting voor hoge inkomens

Inkomens boven €250.000 worden belast met een extra tarief van 45%. Dit tarief is bedoeld om vermogende particulieren bij te laten dragen aan de financiering van sociale programma’s.

Solidariteitsheffing

Naast de inkomstenbelasting wordt er in Duitsland ook een solidariteitsheffing geheven. Deze heffing bedraagt 5,5% van de inkomstenbelasting en is bedoeld om de kosten van de Duitse eenwording te dekken.

Vergelijking met Nederland

Het Duitse belastingstelsel is over het algemeen gunstiger voor hoge inkomens dan het Nederlandse systeem. In Nederland wordt een hoger belastingtarief geheven over inkomens boven €68.507, namelijk 52%. Bovendien kent Nederland een hogere solidariteitsheffing van 7%.

Overige belastingen

Naast de inkomstenbelasting en solidariteitsheffing worden in Duitsland ook andere belastingen geheven, zoals:

• Omzetbelasting (Mehrwertsteuer): 19%
• Kerkbelasting (Kirchensteuer): varieert per regio

Belastingaangifte

In Duitsland dient iedereen die inkomensbelasting verschuldigd is een belastingaangifte te doen. De aangifteperiode loopt van 1 januari tot en met 31 mei van het daaropvolgende jaar.

Het Duitse belastingstelsel kan complex zijn, vooral voor buitenlanders die in Duitsland werken. Het is raadzaam om professioneel advies in te winnen om ervoor te zorgen dat u aan uw belastingverplichtingen voldoet.