Hoe werkt het pensioen in Duitsland?

Hoe werkt het pensioen in Duitsland?

Het Duitse pensioenstelsel is gebaseerd op drie pijlers:

• De wettelijke pensioenverzekering (gesetzliche Rentenversicherung): Dit is een verplichte verzekering voor alle werknemers en zelfstandigen. De hoogte van de pensioenuitkering is afhankelijk van de duur van de verzekering en het gemiddelde inkomen tijdens de arbeidsperiode.
• Bedrijfspensioenen (betriebliche Altersvorsorge): Veel bedrijven bieden hun werknemers een aanvullend pensioen aan. Dit kan in verschillende vormen, zoals een pensioenregeling met een uitkering of een kapitaalverzekering.
• Private Altersvorsorge: Individuele burgers kunnen ook zelf sparen voor hun pensioen via o.a. bancaire polissen of fondsen.

De wettelijke pensioenverzekering

De meeste werknemers en zelfstandigen in Duitsland zijn verplicht deel te nemen aan de wettelijke pensioenverzekering. De premie bedraagt 18,6 procent van het bruto-inkomen, waarvan de werkgever en de werknemer elk de helft betalen.

De pensioenuitkering wordt berekend op basis van de volgende factoren:

• De duur van de verzekering (Entgeltpunkte)
• Het gemiddelde inkomen tijdens de verzekeringsperiode (Beitragsbemessungsgrenze)
• De huidige levensverwachting

Voor elke gewerkte maand verzamelt een verzekerde persoon één Entgeltpunkt. De Beitragsbemessungsgrenze varieert jaarlijks en bedraagt in 2023 maximaal 89.600 euro per jaar.

De Flexirente

De Flexirente is een aanvulling op de wettelijke pensioenverzekering. Hiermee kunnen verzekerden eerder of later met pensioen gaan.

• Vroegpensioen (Altersrente für besonders langjährig Versicherte): Verzekerden met minimaal 45 jaar aan verzekeringstijd kunnen tot 36 maanden eerder met pensioen gaan. De pensioenuitkering wordt echter gekort met 0,3 procent per maand dat men eerder stopt.
• Hogere pensioenuitkering (Altersrente für besonders langjährig Versicherte): Verzekerden met minimaal 45 jaar aan verzekeringstijd kunnen tot 36 maanden later met pensioen gaan. Voor elke maand die men later stopt, wordt de pensioenuitkering met 0,5 procent verhoogd.

Extra pensioen opbouwen door bij te werken

Wie na de pensioengerechtigde leeftijd doorwerkt, bouwt extra pensioen op. De werkgever houdt hiervoor een premie van 6,4 procent van het bruto-inkomen in. Dit extra pensioen komt bovenop de reguliere pensioenuitkering.