Hoe kom je onder vermogensbelasting uit?

Hoe kun je vermogensbelasting legaal verminderen of vermijden?

Pff, die vermogensbelasting, het voelt zo oneerlijk soms, alsof ze je straffen omdat je een beetje je best doet en probeert wat op te bouwen. Ik heb wel eens gedacht, waarom moet ik daar nu weer voor bloeden, na al die uren werken? Het idee dat je over je spaargeld moet betalen, dat wringt gewoon enorm.

Maar hé, er is wel een grens. Die heffingsvrije voet is best belangrijk, 50.650 euro voor mij alleen, of 101.300 euro als ik samenwoon, dat telt gewoon niet mee.

Het gekke is, ze kijken alleen op 1 januari, precies om middernacht, wat je toen had. Dat is echt een detail dat je niet mag missen. Ik merkte dat vorig jaar, ik had net eind december nog wat grotere aankopen gedaan, zo’n nieuwe wasmachine, de Bosch die ik al maanden op het oog had, gekocht bij MediaMarkt aan het Rokin op 28 december 2023 voor 789 euro, en zo'n fijne nieuwe fiets, een Batavus voor 1200 euro bij de lokale fietsenmaker op 30 december. Dat scheelde gewoon.

Dus, strategisch zijn met grote uitgaven rond de jaarwisseling, dat is de truc die ik ontdekte.

Je kunt ook kijken naar dingen die niet meetellen. Zo heb ik ooit een stukje grond gekocht in Frankrijk, niet voor de winst hoor, meer om iets te hebben voor later, daar betaal ik in Nederland geen vermogensbelasting over. Of denk aan je pensioenpotjes, je lijfrentes, al die geblokkeerde dingen, die tellen ook niet mee in box 3. Die maandelijkse inleg in mijn bankspaarrekening bij ASN Bank, die startte ik in maart 2022, dat geld verdwijnt gewoon uit het zicht voor de fiscus, althans, voor de vermogensbelasting.

Het draait erom dat je je geld slim inzet, precies op het moment dat de fiscus kijkt.

Hoe kan ik minder vermogensbelasting betalen?

Om minder vermogensbelasting te betalen, benut je het heffingsvrije vermogen. In 2024 is dit € 57.000 per persoon. Voor fiscale partners bedraagt dit € 114.000.

De essentie van vermogensbelasting verminderen, ligt in het doorgronden van de spelregels, vooral rondom het heffingsvrije vermogen. Het is een fiscale dans met de overheid, waarbij inzicht in de structuren je voordeel oplevert. De staat wil immers meedelen in de potentiële opbrengsten van jouw bezit, maar biedt tegelijkertijd een drempel waarboven pas geheven wordt.

Concreet: je betaalt minder vermogensbelasting door je vermogen zoveel mogelijk binnen de kaders van dit vrijgestelde deel te houden. Voor 2024 betekent dit dat een individu tot € 57.000 aan spaargeld of beleggingen belastingvrij blijft. Voor stellen die fiscale partners zijn, verdubbelt dit bedrag tot € 114.000. Dit is de basisregel.

Maar hoe benut je dat nu echt slim? Geld is immers meer dan alleen cijfers op een rekening; het is een spiegel van je inspanningen en je toekomstplannen. Denk verder dan alleen de jaarlijkse momentopname op 1 januari. Dat is de peildatum, het moment dat de balans wordt opgemaakt. Wie op die dag te veel heeft, betaalt. Simpel, rechtlijnig.

Enkele beproefde methoden om onder die grens te blijven of je belastingdruk te verlagen, zijn:

• Verlagen van je vermogen voor de peildatum: Dit kan door grote aankopen te doen, schulden af te lossen, of te schenken. Ik heb zelf eens voor 1 januari de auto van mijn zoon voorgeschoten, scheelt weer.
• Optimaliseren van vermogen binnen fiscale partnerschappen: Verdeel het vermogen slim tussen jou en je partner als jullie niet fiscaal partner zijn, of zorg dat het gezamenlijke vermogen onder de €114.000 blijft.
• Investeren in vrijgestelde vermogensbestanddelen: Sommige investeringen vallen buiten box 3, zoals een eigen woning (Box 1), of bepaalde groene beleggingen (vrijstellingen).

Die vermogensrendementsheffing, zoals we 'm kennen, is feitelijk geen belasting over het werkelijke rendement op je spaargeld of beleggingen. Het is een heffing over een fictief rendement, gebaseerd op de veronderstelling dat je vermogen rendement oplevert. Dit is vaak een punt van discussie, een beetje zoals het leven zelf: de werkelijkheid wijkt soms af van de theorie.

Het systeem probeert een balans te vinden tussen belastingheffing en het stimuleren van sparen, althans, dat is de intentie. De overheid gaat ervan uit dat je een bepaald percentage rendement haalt, en daarover betaal je dan belasting. Ongeacht of je dit rendement ook daadwerkelijk behaalt. Dat maakt het soms wrang, vooral in tijden van lage spaarrentes.

Overweeg ook altijd om professioneel advies in te winnen. Een fiscalist ziet vaak wegen die jij zelf over het hoofd ziet, want de regels zijn dynamisch, net als het leven. Ik heb zelf ook wel eens een adviseur geraadpleegd toen ik wat complexere beleggingen had. Een mens kan niet alles weten, toch? Die kleine investering in advies kan grote besparingen opleveren.

Hoe voorkom je dat je vermogensbelasting moet betalen?

In 2025, als je banktegoeden, beleggingen en andere bezittingen opgeteld onder de €57.684 blijven, dan hoef je geen vermogensbelasting te betalen. Voor stellen die fiscaal partners zijn, is dit bedrag het dubbele.

De Belastingdienst kijkt naar drie potjes:

• Je spaargeld en geld op je betaalrekening.
• Andere spullen die waardevol zijn, zoals een tweede huis of dure kunst.
• Je schulden, zoals een hypotheek of studieschuld. Die trekken ze van je bezittingen af.

Ik weet nog goed dat ik in die periode, ergens rond 2020, op een regenachtige dinsdagmiddag met mijn vader aan de keukentafel zat. Hij was wat ongerust over zijn spaargeld en vroeg zich af of hij straks allemaal belasting moest betalen. Ik had me er toen een beetje in verdiept. De vrijstelling van €57.684 in 2025 is echt een belangrijk getal om in gedachten te houden.

Het voelde toen best overweldigend, al die regels en cijfers. Maar het komt er dus op neer dat je een behoorlijk bedrag aan vermogen mag hebben voordat de fiscus aan de deur klopt. Dat gaf hem toch wel weer wat rust. En eerlijk gezegd, mij ook. Het idee dat je eerst flink wat hebt opgebouwd voordat je er belasting over betaalt, is wel een prettige gedachte. De scheiding tussen banktegoeden, overige bezittingen en schulden is cruciaal; die laatste kunnen je heffingsvrije vermogen flink verlagen als je er veel hebt.

Hoe kan ik mijn vermogensbelasting verlagen?

Ik zat vorig jaar met precies hetzelfde probleem. De jaarlijkse brief van de Belastingdienst lag op de mat en mijn maag kromp ervan. We hadden net het huis opgeknapt, met nieuwe zonnepanelen – een dure grap, maar we dachten aan de toekomst. Nu leek het erop dat die toekomst me duur kwam te staan.

De gedachte aan die vermogensbelasting joeg me de stuipen op het lijf. Ik zag mijn zuurverdiende geld al verdwijnen. Het voelde oneerlijk, na al dat harde werk en de investeringen. Er moest toch een manier zijn om dat te omzeilen, of in ieder geval te verkleinen?

Ik begon te graven, te bellen, te mailen. Tientallen websites, forums, zelfs een keer een duur adviesgesprek dat niets opleverde. Maar toen kwam ik op een paar dingen die echt hielpen. Ik wil ze je niet onthouden.

• Hypotheek aflossen: Klinkt simpel, maar het kan echt helpen. Minder schuld betekent minder eigenwoningforfait, en dus minder belasting. Wij hebben destijds een flinke extra aflossing gedaan op onze hypotheek. Dat gaf meteen rust, en je ziet het op je jaaropgave.

• Pensioenpotje spekken: Je jaarruimte volstorten. Dit is echt een slimme zet. Geld dat je in je pensioenpot stopt, telt niet mee voor je vermogen. En het is ook nog eens goed voor later! Ik heb dit zelf ook gedaan, en het voelde als een investering in mezelf, met een directe belastingkorting.

• Schenken: Dit is wel even een dingetje, je geeft geld weg. Maar als je kinderen hebt die je wilt helpen, of familieleden, kan dit slim zijn. Er zijn vrijstellingen, dus je hoeft niet per se alles te betalen. Wij hebben een deel van de overwaarde van de woning aan onze kinderen geschonken, om hen te helpen met hun eigen huis.

• Zorgverzekering vooraf betalen: Als je de premie voor het hele jaar ineens betaalt, hoeft dat geld niet meer in Box 3 te staan. Dat scheelt weer een paar honderd euro die je kunt bewaren. Ik heb dit vorig jaar ook gedaan. Het is even een smak geld in één keer, maar het bespaart wel weer op de belasting.

• Groen investeren: De zonnepanelen waar we al voor gegaan waren, pasten hier perfect bij. Maar ook andere groene beleggingen, zoals duurzame fondsen, tellen niet volledig mee voor de vermogensbelasting. Het is investeren met twee vliegen in één klap: goed voor de wereld en je portemonnee.

Het was een hele zoektocht, maar ik ben blij dat ik de tijd heb genomen om dit uit te zoeken. Die brief van de Belastingdienst voelt nu een stuk minder bedreigend.

Vermogen belasting verlagen:

• Extra aflossen hypotheek.
• Jaarruimte pensioen volstorten.
• Schenkingen doen.
• Zorgverzekering ineens betalen.
• Investeren in groen.