Wat krijg je van de belasting terug als je een huis koopt?

Hypotheekrenteaftrek bij huisaankoop: Wat krijg je echt terug?

Een huis kopen is een grote stap, en de financiële kant ervan kan complex zijn. Veel kopers kijken uit naar de hypotheekrenteaftrek, een belastingvoordeel dat de kosten van je hypotheek kan verlagen. Maar wat houdt dit precies in en hoeveel krijg je er daadwerkelijk van terug? Het is niet zo eenvoudig als het aftrekken van de betaalde rente van je belastingaangifte.

Laten we een voorbeeld nemen. Stel, je betaalt in een bepaald jaar €5000 aan hypotheekrente. Op het eerste gezicht lijkt het dus alsof je €5000 terugkrijgt van de belasting. Dit is echter een vereenvoudigde voorstelling van zaken. De werkelijke teruggave wordt namelijk gereduceerd door het eigenwoningforfait.

Het eigenwoningforfait is een fictief inkomen dat de overheid toerekent aan huiseigenaren. Deze berekening is gebaseerd op de WOZ-waarde van je woning. De WOZ-waarde is de waarde die de gemeente aan je woning toekent. Stel dat de WOZ-waarde van jouw woning €235.000 is. In 2025 is het eigenwoningforfait 0,35% van de WOZ-waarde. Dit betekent een forfait van €822,50 (€235.000 x 0,35% = €822,50). Dit bedrag wordt gezien als extra inkomen en vermindert dus het voordeel van de hypotheekrenteaftrek.

De berekening:

In ons voorbeeld zou je €5000 aan hypotheekrente kunnen aftrekken, maar het eigenwoningforfait van €822,50 wordt hierop in mindering gebracht. Dit resulteert in een netto voordeel van €5000 – €822,50 = €4177,50. Dit is het bedrag dat je mogelijk terugkrijgt van de belasting.

Belangrijke nuance: Dit is een sterk vereenvoudigd voorbeeld. De werkelijke teruggave hangt af van een aantal factoren, waaronder:

• Jouw persoonlijke inkomen: Het percentage waarop je de hypotheekrente kunt aftrekken is afhankelijk van je inkomen. Hogere inkomens profiteren minder van de aftrek dan lagere inkomens.
• De hoogte van je hypotheekrente: Hoe hoger de rente, hoe hoger het potentiële voordeel.
• De WOZ-waarde van je woning: Een hogere WOZ-waarde leidt tot een hoger eigenwoningforfait en dus een lager netto voordeel.
• Overige inkomens en aftrekposten: Andere inkomens en aftrekposten op je belastingaangifte kunnen de uiteindelijke teruggave beïnvloeden.

Conclusie:

Hoewel de hypotheekrenteaftrek een aanzienlijk voordeel kan opleveren bij de aankoop van een huis, is het belangrijk om te begrijpen dat het eigenwoningforfait een substantiële rol speelt bij de uiteindelijke teruggave. Een nauwkeurige berekening is alleen mogelijk door rekening te houden met al je persoonlijke financiële gegevens. Het is raadzaam om contact op te nemen met een belastingadviseur voor een gepersonaliseerde berekening en advies. Zij kunnen je exact vertellen hoeveel je kunt verwachten terug te krijgen.