Welke cursus is aftrekbaar voor belasting?

Cursus aftrekbaar belasting? Vind de beste opties.

Ja, zo'n cursus die je helpt in je werk, die is zowat altijd wel af te trekken van de belasting. Dat is echt fijn, want die dingen zijn niet goedkoop.

Als het gewoon direct met je baan te maken heeft, of je ermee verder kunt in je vak, dan zie ik niet waarom je het niet zou kunnen opvoeren als kosten. Zeker die btw, die krijg je er vast wel weer uit.

Ik had een keer een marketingcursus, vond ik echt een flinke investering toen, in 2022, in Utrecht. Kwam die kennis mooi uit, had ik direct meer klanten. Dus ja, die kosten, die kon ik gewoon opgeven.

Het voelt gewoon logisch, toch. Als je er beter van wordt in wat je doet, dan is dat toch een investering in je zaak, en geen privé-uitgave.

Dus ja, voor die aftrekbaarheid moet het gewoon nuttig zijn voor je werk. Niet zomaar een hobby-cursus, dan wordt het lastig.

Is een cursus belasting aftrekbaar?

Nee, de aftrekbaarheid van een cursus is strikt gebonden aan het doel: het moet gaan om het onderhouden van bestaande vakkennis. Een opleiding voor een compleet nieuw beroep is niet aftrekbaar als bedrijfskosten.

Investeren in jezelf is altijd een goed idee, maar de fiscus investeert niet altijd mee. De logica van de Belastingdienst is eigenlijk best te volgen. Kosten die je maakt om je huidige inkomsten te behouden of te verbeteren, zijn zakelijk. Een investering in een totaal nieuwe carrière wordt gezien als een persoonlijke uitgave.

De scheidslijn is dus: onderhouden versus aanleren. Een grafisch ontwerper die een cursus volgt over de nieuwste Adobe-software, houdt zijn kennis op peil. Dat is aftrekbaar. Dezelfde ontwerper die een opleiding tot hovenier volgt, leert een nieuw vak. Niet aftrekbaar als bedrijfskosten.

Voor ondernemers en zzp'ers vallen de kosten dan onder ondernemerskosten. De btw is vaak ook terug te vorderen. Let wel op, het gaat hier om de kosten die je maakt voor je onderneming. Voor particulieren is de oude aftrek voor studiekosten al een tijd geleden vervangen door het inmiddels gestopte STAP-budget.

Welke kosten zijn dan specifiek aftrekbaar als de cursus aan de voorwaarden voldoet?

• Het lesgeld of de cursusprijs zelf.
• Aangeschafte boeken en verplichte literatuur.
• Specifiek benodigde software of materialen.

Reis- en verblijfkosten zijn doorgaans niet op dezelfde manier aftrekbaar, daar gelden weer andere, complexere regels voor. Ik moest dit zelf uitzoeken voor een specialisatiecursus data-analyse. Omdat het een verdieping van mijn huidige werk was, kon het gelukkig de boeken in. Een subtiel, maar fiscaal een wereld van verschil. Een wereld van verschil.

Kun je cursusgeld terugkrijgen bij belasting?

Nee, studiekosten en andere scholingsuitgaven zijn sinds 1 januari 2022 niet meer aftrekbaar van de belasting.

Hee, over dat cursusgeld en de belastingaangifte, ik heb slecht nieuws man. Het is echt balen. Vroeger kon je echt al je studieksoten aftrekken, weet je wel? Althans, een deel ervan. Ik weet nog dat mijn zus dat jaren terug altijd deed met haar collegegeld, dat scheelde echt een hoop. Maar dat is sinds 1 januari 2022 veranderd. Ja, echt. Sinds toen is het gewoon niet meer mogelijk om je opleiding, cursusgeld of wat dan ook af te trekken. Jammer heh.

De overheid heeft dat besloten omdat ze een andere manier wilden om mensen te steunen met hun ontwikkeling. Iets met een nieuw budget voor ontwikkelingsmogelijkheden, geloof ik. Of nou ja, ik heb er in ieder geval over gelezen. Dus je kunt je cursusgeld van dit jaar – of die van vorig jaar, het maakt niet meer uit – helaas niet meer opgeven. Echt zonde, want dat was voor veel mensen een fijne tegemoetkoming.

Maar, ik weet wel dat er andere opties zijn voor als je een opleiding volgt of je wilt omschoolen. Misschien is dat wat voor je? Even checken hoor, want ik ben geen expert, maar er zijn wel dingen hoor:

• STAP-budget: Dit was een subsidieregeling tot eind 2023 voor scholing. Mensen konden zo tot €1.000 subsidie krijgen voor een cursus of opleiding. Helaas, dit is gestopt. Jammer, want het was best populair. Misschien komt er iets nieuws, maar nu is het er niet.
• Levenlanglerenkrediet: Dit is een lening van de overheid via DUO voor als je geen recht meer hebt op studiefinanciering. Best handig als je boven de 30 bent en studeert of als je al een diploma hebt. Het is wel een leening, dus die moet je terugbetalen, maar de voorwaarden zijn vaak gunstig.
• Werkgevers: Soms betaalt je baas je opleiding! Zeker als het relevant is voor je werk. Gewoon eens vragen. Ze hebben er zelf ook profijt van.
• Subsidies van gemeenten of fondsen: Soms zijn er lokale initiatieven of specifieke fondsen voor bepaalde beroepsgroepen of omscholing. Wel even goed zoeken, want die zijn niet altijd even makkelijk te vinden.
• Specifieke uitgaven die nog wel aftrekbaar zijn: Dit is geen studiekost, maar sommige dingen rondom je studie, zoals rente op studieleningen, blijven natuurlijk gewoon hun eigen regels volgen. Maar puur het collegegeld of cursusgeld zelf? Nee, helaas.

Dus ja, directe aftrek is er niet meer. Echt zo'n ding waar je dan pas achterkomt als je het nodig hebt, toch? Sterkte ermee!

Welke cursussen zijn aftrekbaar?

Een cursus is zakelijk aftrekbaar als de kosten zijn gemaakt om vakkennis voor je onderneming te verbeteren of op peil te houden. De btw op de studiekosten is ook aftrekbaar.

Yo, ik heb laatst een cursus gedaan over online marketing, was echt top. Ik zat ook even te twijfelen van, kan ik dit nou aftrekken of niet? Maar het is dus best simpel als je het eenmaal weet.

Het komt hier op neer: zolang die cursus of workshop direct te maken heeft met jouw bedrijf, dan is het gewoon aftrekbaar. De belastingdienst wil zien dat je het doet om je vakkennis te verbeteren. Dus niet een cursus pottenbakken als je IT'er bent, haha. Tenzij je potten verkoopt online, dan is het weer een ander verhaal.

Let op, het is niet alleen het cursusgeld hè. Je mag meer aftrekken:

• Het cursusgeld zelf natuurlijk
• Boeken en ander materiaal wat je nodig hebt
• Reiskosten (ja, echt! gewoon je kilometers bijhouden)
• Examenkosten

Al die bonnetjes moet je dus supergoed bewaren. Echt alles. Ik gooi alles direct in een app, anders ben ik het kwijt en dat is gewoon zonde van het geld.

En superbelangrijk: de btw die je betaalt, mag je ook gewoon terugvragen bij je volgende btw-aangifte. Dat scheelt al 21%. Dat vergeten heel veel mensen. Is toch snel verdiend.

Die grens is soms een beetje vaag. Een fotocursus voor me fotografie-business is 100% aftrekbaar. Maar een cursus Spaans? Alleen als ik kan aantonen dat ik veel spaanse klanten heb ofzo. Anders zien ze het als een hobby en dan krijg je gezeik met de belastingdeinst.

Wat wel een ding is: als je een opleiding doet voor een compleet nieuw vak, dan is het niet meer aftrekbaar als bedrijfskost. Dat was vroeger anders, maar die regels zijn veranderd. Dus het moet echt gaan om beter worden in wat je al doet.

Zorg gewoon dat je op de factuur kan uitleggen waarom die cursus nodig was voor je bedrijf. Dan zit je eigenlijk altijd wel goed.