Hoeveel hou je netto over als zelfstandige?

Hoeveel hou je netto over als zelfstandige? De complexe rekensom.

De aantrekkingskracht van zelfstandigheid is groot: flexibiliteit, eigen baas zijn en het potentieel voor een hoger inkomen. Maar hoeveel van dat inkomen blijft er uiteindelijk over? Een vaak gehoord getal is 45%, maar die simpele cijfer geeft een misleidend beeld van de werkelijkheid. De nettowinst van een zelfstandige is namelijk afhankelijk van een complex samenspel van factoren, en de 45% is slechts een ruwe schatting.

Het percentage van 45% netto winst op de bruto omzet gaat uit van een gemiddelde situatie, waarbij rekening wordt gehouden met de algemene zelfstandigenaftrek, de startersaftrek (voor starters) en de diverse premies die je als zzp’er moet betalen. Deze aftrekposten en premies verminderen de belastbare winst aanzienlijk. Echter, dit gemiddelde slaat de nuances van de zelfstandige praktijk volledig mis.

Wat beïnvloedt je netto inkomen als zelfstandige?

Verschillende factoren beïnvloeden het uiteindelijke netto bedrag dat je overhoudt:

• Bruto-omzet: Hoe hoger je omzet, hoe hoger je brutowinst, maar ook hoe hoger je belastingaanslag. Schaalvoordelen spelen hier een grote rol.
• Soort onderneming: De winstmarge verschilt enorm per branche. Een webdesigner heeft vaak een hogere marge dan een schilder. Dit beïnvloedt direct je netto-inkomen.
• Zakelijke uitgaven: Dit is cruciaal. Kosten zoals kantoorhuur, marketing, software, materialen, verzekeringen, en zelfs je telefoon- en internetkosten zijn aftrekbaar van je winst. Een goede administratie is essentieel om al deze kosten correct te verwerken en zo je belastbare inkomen te verlagen. Denk er hierbij aan dat kosten die je als werknemer privé zou betalen (vervoer, representatie etc.) ook als zakelijke kosten aangemerkt kunnen worden, mits goed gedocumenteerd.
• Aftrekposten: Naast de algemene zelfstandigenaftrek en startersaftrek, zijn er nog andere aftrekposten mogelijk, afhankelijk van je specifieke situatie. Denk aan de MKB-winstvrijstelling of specifieke investeringsaftrekken. Het is belangrijk om je goed te laten adviseren over welke aftrekposten voor jou relevant zijn.
• Subsidies en premies: Voor beginnende ondernemers zijn er diverse subsidies en premies beschikbaar, bijvoorbeeld vanuit de gemeente of het RVO.nl. Deze kunnen je netto inkomen aanzienlijk verhogen, maar vereisen wel een grondige aanvraagprocedure.
• Pensioenopbouw: Als zelfstandige ben je zelf verantwoordelijk voor je pensioenopbouw. De premies die je hieraan betaalt, zijn aftrekbaar van je winst.
• Uw rechtsvorm: De netto winst verschilt tussen een eenmanszaak, vof of bv.

Conclusie:

Het is onmogelijk om een exact percentage te noemen voor de netto winst van een zelfstandige. De 45% is een ruwe schatting en dient alleen als leidraad. Een realistisch beeld krijgen van je toekomstige netto inkomen vereist een zorgvuldige analyse van je verwachte omzet, zakelijke uitgaven en de geldende wet- en regelgeving. Het is sterk aanbevolen om professioneel advies in te winnen bij een accountant of belastingadviseur om een accurate prognose te maken en de beste strategie voor jouw specifieke situatie te bepalen. Zorg voor een gedegen ondernemingsplan, waarin je al deze factoren meeneemt. Alleen dan kun je een weloverwogen beslissing nemen over de haalbaarheid van je onderneming en de verwachte netto winst.