Hoeveel belasting betaal je op je loon?

Hoeveel belasting betaal je nu echt op je loon?

Je ziet elke maand een bedrag aan loonheffing van je brutoloon afgaan. Maar hoeveel belasting betaal je nu écht? Het simpele antwoord is: dat hangt ervan af. Hoewel je werkgever of uitkeringsinstantie de loonheffing afdraagt aan de Belastingdienst, is dit een voorschot op je inkomstenbelasting. De definitieve afrekening volgt pas later, na het indienen van je belastingaangifte.

De loonheffing, die in 2023 een basistarief van 36,93% kent voor inkomens tot €73.031, is een optelsom van verschillende belastingen en premies:

• Loonbelasting: Dit is de belasting over je inkomen uit werk en uitkering.
• Premies volksverzekeringen: Hiermee betaal je mee aan de AOW, Anw, WLZ en AKW.
• Inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw): Deze bijdrage is bestemd voor de zorgverzekering.

Het percentage van 36,93% is dus niet puur inkomstenbelasting, maar een combinatie van deze drie componenten. Bovendien is dit percentage, zoals vermeld, alleen van toepassing op het deel van je inkomen tot €73.031. Verdien je meer, dan valt het deel daarboven onder een hoger belastingtarief.

De uiteindelijke belasting die je betaalt, wordt beïnvloed door diverse factoren:

• Heffingskortingen: Afhankelijk van je persoonlijke situatie heb je recht op verschillende heffingskortingen, zoals de algemene heffingskorting, arbeidskorting en eventueel andere kortingen. Deze verlagen het bedrag aan loonheffing dat wordt ingehouden.
• Aftrekposten: Heb je bijvoorbeeld aftrekbare kosten, zoals reiskosten of studiekosten, dan kun je deze opgeven in je belastingaangifte. Dit kan leiden tot een teruggave.
• Bijtellingen en aftrekbare giften: Denk aan een bijtelling voor een leaseauto of aftrekbare giften aan goede doelen. Ook deze beïnvloeden je uiteindelijke belastingdruk.

Kortom, de loonheffing die maandelijks wordt ingehouden is een voorschot. Het daadwerkelijke bedrag aan belasting dat je betaalt, wordt pas definitief bepaald na het indienen van je belastingaangifte. Het loont daarom de moeite om je persoonlijke situatie goed in kaart te brengen en te kijken welke aftrekposten en heffingskortingen voor jou van toepassing zijn. Zo voorkom je dat je te veel belasting betaalt en maximaliseer je je teruggave.