Hoe wordt de pensioenbijdrage berekend?

Pensioenbijdrage: Zo wordt jouw toekomstige zekerheid berekend

Je pensioen, die comfortabele oude dag waar je nu al naar uitkijkt, wordt gefinancierd door bijdragen die je samen met je werkgever betaalt. Maar hoe wordt die pensioenbijdrage nu precies berekend? Het is een complex proces, maar de basisprincipes zijn vrij eenvoudig te begrijpen.

De verdeling: Werkgever en werknemer delen de kosten

In de meeste gevallen is de pensioenpremie verdeeld tussen de werkgever en de werknemer. De meest voorkomende verdeling is dat de werkgever tweederde (⅔) van de premie betaalt en de werknemer eenderde (⅓). Dit betekent dat een significant deel van je pensioen direct gefinancierd wordt door je werkgever, een belangrijk secundair arbeidsvoorwaarde.

Factoren die de hoogte van de bijdrage beïnvloeden

De uiteindelijke hoogte van de pensioenbijdrage, en daarmee het bedrag dat maandelijks van je bruto salaris wordt ingehouden, is afhankelijk van verschillende factoren. De belangrijkste zijn:

• Brutoloon van de werknemer: Logischerwijs geldt: hoe hoger je bruto salaris, hoe hoger de premie. De pensioenbijdrage wordt namelijk berekend als een percentage van je bruto loon.
• De AOW-franchise (of AOW-drempel): De AOW-franchise, ook wel de drempel genoemd, is een bedrag dat van je bruto salaris wordt afgetrokken voordat de pensioenpremie wordt berekend. Dit komt doordat je later, naast je pensioen, ook een AOW-uitkering ontvangt. Door de franchise wordt voorkomen dat je over het deel van je salaris waarover je al AOW ontvangt, ook nog pensioen opbouwt. De hoogte van de AOW-franchise is gekoppeld aan de AOW-uitkering en wordt jaarlijks vastgesteld.
• Afgesproken premieverdeling binnen het pensioenfonds: Hoewel de ⅔-⅓ verdeling de meest voorkomende is, kunnen er afwijkende afspraken zijn binnen een specifiek pensioenfonds. Deze afspraken zijn vastgelegd in de pensioenregeling. Het is belangrijk om de pensioenregeling van jouw pensioenfonds te raadplegen om de exacte premieverdeling te kennen.

Een voorbeeld ter illustratie:

Stel, je bruto salaris is €40.000 per jaar en de AOW-franchise is €15.000. De premiegrondslag (het bedrag waarover de premie wordt berekend) is dan €40.000 – €15.000 = €25.000. Stel dat de totale premie (werkgevers- en werknemersdeel) 10% van de premiegrondslag is, dan is de totale premie €2.500 per jaar. Met een verdeling van ⅔ voor de werkgever en ⅓ voor de werknemer, betaalt de werkgever €1.666,67 en de werknemer €833,33 per jaar. Dit bedrag wordt vervolgens verdeeld over de 12 maanden en ingehouden van je bruto salaris.

Samenvattend:

De berekening van je pensioenbijdrage is gebaseerd op een combinatie van je bruto loon, de AOW-franchise en de afgesproken premieverdeling binnen het pensioenfonds. Door deze factoren te begrijpen, krijg je inzicht in hoe jouw toekomstige zekerheid wordt opgebouwd. Vergeet niet de pensioenregeling van je eigen pensioenfonds te raadplegen voor de specifieke details die op jou van toepassing zijn.