Hoe weet de belastingdienst dat ik een buitenlandse rekening heb?

Hoe weet de Belastingdienst dat ik een buitenlandse rekening heb?

De Belastingdienst heeft verschillende manieren om inzicht te krijgen in buitenlandse rekeningen van Nederlandse belastingplichtigen. Deze methodes zijn onder andere:

• Internationale gegevensuitwisselingsprogramma’s: Nederland heeft bilaterale afspraken met vele landen om informatie over financiële rekeningen uit te wisselen. Dit is geregeld via het Common Reporting Standard (CRS) en andere verdragen. Via deze gegevensuitwisseling ontvangt de Belastingdienst automatisch informatie over rekeningen van Nederlandse inwoners bij buitenlandse banken.

• Spontane meldingen van buitenlandse financiële instellingen: Buitenlandse financiële instellingen zijn verplicht om de Belastingdienst te melden wanneer zij vermoeden dat een Nederlandse belastingplichtige een rekening bij hen heeft aangehouden. Dit gebeurt bijvoorbeeld wanneer een Nederlandse rekeninghouder grote bedragen stort of opneemt.

• Informatie uit andere kanalen: De Belastingdienst kan ook informatie over buitenlandse rekeningen verkrijgen via andere kanalen, zoals:

  • Klokkenluiders die informatie verstrekken over mogelijk belastingontduiking.
  • Openbare databronnen, zoals nieuwsberichten en bedrijfsregisters.

De Belastingdienst analyseert de verkregen informatie om te bepalen of er sprake is van belastingontduiking of andere overtredingen. Als er een vermoeden is van belastingontduiking, kan de Belastingdienst aanvullend onderzoek instellen.

Het is dus belangrijk om te weten dat de Belastingdienst over verschillende middelen beschikt om informatie over buitenlandse rekeningen te verkrijgen. Het is daarom raadzaam om alle inkomsten en vermogensbestanddelen op te geven bij uw belastingaangifte, ongeacht of het zich in Nederland of daarbuiten bevindt.